CÓDIGO ÉTICO

Uno de los elementos primarios del programa de gestión de riesgos de fraude es contar con un “Código de Conducta” o “Buenas Prácticas” que defina los principios y valores que rigen las relaciones de la organización con sus grupos de interés: empleados, clientes, accionistas, socios de negocio y proveedores.

Grupo Paradell, le puede ayudar a implantar, difundir y promover la aceptación de este Código de Conducta a todos los grupos de interés vinculados con la Organización. En este sentido, es figura clave la creación de un órgano colegiado o unipersonal, dependiente del Consejo de Administración, que vele por la aplicación del Código de Conducta y sirva para procurar un comportamiento profesional, ético y responsable de toda la organización.

 

CÓDIGO DISCIPLINARIO

El apartado 5 del artículo 31 bis del Código Penal establece que los modelos de organización y gestión deberán contar, entre otros requisitos, con el establecimiento de un sistema disciplinario que sancione adecuadamente el incumplimiento de las medidas que establezca el propio modelo. Añade que además se deberán realizar verificaciones periódicas del modelo y de su eventual modificación cuando se pongan de manifiesto infracciones relevantes de sus disposiciones, o cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control o en la actividad desarrollada que los hagan necesarios.

En definitiva, para la implementación correcta de un programa de Compliance es imprescindible establecer un procedimiento sancionador preciso. Es fundamental que todos los miembros de las organizaciones sean conocedores de las sanciones aplicables a aquellos que incumplen el contenido del programa de cumplimiento. Evidentemente las sanciones previstas deberán ser conformes a la normativa vigente.

Una vez se ha quebrado el contenido del programa de cumplimiento, hay que demostrar fehacientemente el fraude o acto ilícito, todo ello habrá que documentarlo con pruebas que corroboren que se ha producido el acto fraudulento detectado.

Las actuaciones de la empresa en relación a la toma de decisiones relativas a la ejecución de su sistema disciplinario deben tomarse sin dilación, es la mejor medida preventiva, y sin duda la mejor decisión empresarial. Las actuaciones fraudulentas del infractor deben acarrearle consecuencias negativas.

Grupo Paradell le asesora a la implementación de un sistema disciplinario que sancione adecuadamente el incumplimiento de las medidas que establezca el modelo de Compliance establecido en su organización, y sea realmente eficaz.

 

 

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